Зачем нужен риск-менеджмент и как он защищает ваш бизнес: главные функции

Главной функцией риск менеджмента является защита организации от потенциальных угроз и минимизация возможных негативных последствий. Эффективное управление рисками помогает предупредить финансовые потери, сохранить репутацию компании и обеспечить стабильное развитие бизнеса.

В следующих разделах статьи мы рассмотрим основные принципы риск менеджмента, методы и инструменты для выявления, оценки и управления рисками. Мы также обсудим роль руководства и персонала в процессе управления рисками, а также практические примеры успешного применения риск менеджмента в различных отраслях бизнеса.

Сущность, задачи и принципы риск-менеджмента

Риск-менеджмент представляет собой неотъемлемую часть системы стратегического управления предприятием. Он должен быть постоянным итеративным процессом, основанным на заранее разработанной комплексной программе, охватывающей все подразделения организации и отслеживающей динамику как ее внутреннего развития, так и изменение состояния внешней среды.

Изначально концепция интеграции риск-менеджмента в систему управления организацией была принята преимущественно финансовыми учреждениями. В данной сфере риск-менеджмент позволял математически оценить возможные результаты перспективных проектов, придерживаясь требований регулирующих органов, таких как директивы Базельского комитета по банковскому надзору. В последние годы промышленные предприятия все больше прибегают к применению систем управления рисками: во-первых, это помогает избежать многих техногенных рисков и опасностей, а во-вторых, открывает возможность для проведения IPO (initial public offering — первичное размещение акций ОАО) и размещения своих акций на организованном рынке ценных бумаг.

Процесс риск-менеджмента является системным и требует затрат. На малых предприятиях его использование обычно неэффективно. Специфика малого бизнеса часто не требует профессионального управления рисками. Если предприятием руководит один-два человека и клиентская база невелика, то риск-менеджмент заменяется предпринимательской интуицией и «ручным управлением» хозяйственной деятельностью.

ГОСТ Р 51897-2002 дает следующее определение управления рисками: риск-менеджмент — это согласованные действия по руководству и управлению организацией в отношении риска. Однако следует отметить, что риск-менеджмент, рассматриваемый как экономическая категория, в первую очередь представляет собой систему, которая объединяет лиц, принимающих решения, и исполнителей, а также устанавливает порядок их взаимодействия.

Одна из ключевых задач риск-менеджмента на предприятии заключается в достижении максимальной рыночной стоимости. Важной составляющей данной задачи является целевая модель, которая отражает принципиальную концепцию современной теории фирмы. Согласно этой концепции, главной целью деятельности предприятия является повышение благосостояния его собственников.

Увеличение благосостояния владельцев — сложный процесс; однако для акционерных обществ его основной целью обычно является максимизация рыночной стоимости предприятия. Это означает, что управленческие решения в организации должны быть направлены, прежде всего, на максимальный рост рыночной цены ее акций. Задачей риск-менеджмента является оценка угроз и учет возможностей для увеличения благосостояния владельцев акций предприятия. Таким образом, главной целью риск-менеджмента является максимизация благосостояния собственников предприятия в долгосрочной перспективе путем увеличения его рыночной стоимости.

Цель риск-менеджмента достигается решением комплекса задач, которые включают:

— определение рисков предприятия для его управления;

-должен осуществлять управление действиями по определению возможного риска;

-должен осуществлять управление действиями по изучению и оценке возможного риска;

— должен разрабатывать и выполнять действия по снижению риска до приемлемого уровня;

— должен находить решения для различных задач, связанных с управлением риском;

— должен проверять принятые решения и оценивать их эффективность;

-должен постоянно и своевременно обмениваться информацией о рисках;

— должен обеспечивать надлежащую подготовку к аварийным ситуациям;

— должен контролировать процесс управления риском и принимать корректирующие действия при необходимости;

— должен создавать систему документации, обеспечивающую возможность контроля управления риском на всех этапах.

Согласно стандарту ISO 31000:2009 «Менеджмент риска — принципы и руководящие указания», для эффективного управления риском организация должна соответствовать следующим принципам на всех уровнях.

1) Управление рисками создает и обеспечивает ценность. Оно гарантирует достижение целей и повышение эффективности деятельности предприятия, например, с целью обеспечения здоровья и безопасности людей, соответствия законодательным требованиям, признания обществом, охраны окружающей среды, качества продукции, результативности работы и создания репутации;

2) Управление рисками является неотъемлемой частью всех организационных процессов. Оно не является отдельным видом деятельности, отделенным от основной работы. Управление рисками – это часть обязательной работы руководства и неотъемлемая составляющая всех организационных процессов;

3) Управление рисками – это часть методики принятия решений. Оно помогает руководителям делать обоснованный выбор, определять приоритетность действий и различия между взаимозаменяемыми планами действий;

4) Анализ рисков детально изучает неопределенность. В процессе оценки осуществляется оценка характера этой неопределенности и принимаются меры по ее сокращению;

5) Управление рисками является систематическим, структурированным и своевременным. Такой подход к управлению рисками способствует повышению эффективности и достижению сопоставимых и надежных результатов;

6) Управление рисками основывается на доступной информации. Исходные данные для него получаются из различных источников информации, таких как статистика, опыт, информация заинтересованных сторон, наблюдения, прогнозы и экспертные оценки;

7) Управление рисками является целенаправленным. Оно должно соответствовать внешней и внутренней среде организации и профилю ее рисков;

8) Управление рисками учитывает человеческие и культурные аспекты. Оно должно учитывать восприятие и намерения людей, которые могут способствовать или затруднять достижение организационных целей, независимо от того, являются ли они внутренними или внешними заинтересованными лицами;

9) Управление рисками должно быть прозрачным и всесторонним. Своевременное вовлечение всех заинтересованных сторон, включая высшее руководство, гарантирует, что управление рисками является обоснованным и своевременным. Участие этих сторон также позволяет учитывать их мнения при определении критериев риска;

10) Управление рисками представляет собой процесс, который является динамичным, повторяющимся и реагирующим на изменения. В связи с тем, что непрерывно возникают новые внешние и внутренние события, которые влияют на деятельность предприятия, а также меняются интересы и знания людей, возникают новые риски, некоторые из которых изменяются, а другие исчезают. Поэтому система управления рисками должна предусматривать непрерывный мониторинг и анализ рисков;

11) Управление рисками способствует постоянному совершенствованию организации. Предприятие должно разрабатывать и применять стратегии по улучшению управления рисками с учетом новейших технологий и методик, дополняя все другие аспекты организации.

Дата добавления: 2018-05-10 ; количество просмотров: 2348 ;

Основные функции риск-менеджмента

Риск является финансовой категорией, и поэтому его степень и величину можно контролировать с помощью финансового механизма. Для этого используются приемы финансового менеджмента и специальная стратегия. Вместе они формируют механизм управления риском, то есть риск-менеджмент.

Основой риск-менеджмента является поиск оптимальных управленческих решений и организация снижения уровня риска, а также искусство получения прибыли в неопределенных хозяйственных условиях.

Главная цель риск-менеджмента соответствует целям предпринимательства. Эта цель заключается в достижении наибольшей прибыли при оптимальном соотношении между прибылью и риском для предпринимателя.

Риск-менеджмент, как организационная система, состоит из двух компонент:

• управляемой компоненты (объекта управления);
• управляющей компоненты (субъекта управления).

Объектом управления в риск-менеджменте являются риски, инвестиции капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе осуществления риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страховщиком и застрахованным лицом, заемщиком и кредитором, малыми предпринимателями (партнерами, конкурентами) и так далее.

Субъект управления в риск-менеджменте — это специализированная группа профессионалов (финансовый менеджер, специалист по страхованию, агент по привлечению клиентов, актуарий, андеррайтер и другие), которая путем различных методов и приемов управления руководит целенаправленной функциональностью объекта управления.

• анализ и оценка рисков;
• планирование и реализация мер по снижению рисков;
• мониторинг и контроль за рисками;
• реагирование на возникновение рисков и их последствий.

К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относится получение, передача, переработка и использование информации, а также принятие конкретных решений на основе этой информации.

Наличие достоверной и полной информации в риск-менеджменте играет ключевую роль, ускоряя принятие финансовых и коммерческих решений и повышая их точность. Это в свою очередь снижает возможные потери и увеличивает прибыль при совершении сделок.

• финансирования с использованием капитала;
• инициативы по снижению риска;
• процедуры управления рисками;
• экономические связи;
• взаимоотношения между участниками хозяйственного процесса.

Среди функций управления в риск-менеджменте можно выделить:

• прогнозирование,
• организация,
• регулирование,
• координация,
• стимулирование,
• контроль.

Прогнозирование в риск-менеджменте является разработкой перспективных изменений в финансовом состоянии объекта и его различных компонентов.

Организация в риск-менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу инвестирования капитала на основе определенных правил и процедур.

Регулирование в риск-менеджменте — это воздействие на объект управления, чтобы достичь устойчивого состояния этого объекта при отклонении от заданных параметров. Регулирование включает текущие меры по устранению отклонений.

Координация в риск-менеджменте — это согласованная работа всех звеньев системы управления риском, управленческого аппарата и специалистов. Координация обеспечивает единое отношение между объектом управления и отдельным работником. Стимулирование в риск-менеджменте — это мотивация финансовых менеджеров и других специалистов быть заинтересованными в результатах своего труда.

Контроль в риск-менеджменте — это проверка организации работы по снижению степени риска.

Риск-менеджмент, по своей сути, является особым видом предпринимательской деятельности.

Риск-менеджмент с экономической точки зрения представляет собой систему управления риском и финансовыми взаимоотношениями, возникающими в процессе этого управления. В качестве системы управления, риск-менеджмент включает в себя:

• процесс принятия решений, определяющих цели риска и инвестиций капитала;
• определение вероятности наступления события;
• определение степени и размера риска;
• анализ ситуации в окружающей среде;
• выбор стратегии управления риском;
• определение методов управления риском и способов его снижения (т.е. приемов риск-менеджмента);
• реализацию целенаправленного воздействия на риск.

Ключевым элементом в организации риск-менеджмента является определение цели риска и целей инвестиций капитала. Цель риска — это конечный результат, который необходимо достичь. Это может быть победа, прибыль, доход и так далее. Цель инвестиций капитала — достижение максимальной прибыли.

Следующим важным элементом в организации риск-менеджмента является получение информации о существующей обстановке, которая необходима для принятия решения в пользу определенного действия.

На основе имеющейся информации об окружающей среде, вероятности, степени и величины риска разрабатываются различные варианты рискового вложения ресурсов, и проводится оценка их оптимальности путем сопоставления ожидаемого лечения и величины риска. Это позволяет правильно выбрать стратегию и методы управления риском, а также способы снижения степени риска.

В данном этапе организации риск-менеджмента решающую роль играет менеджер и его психологические характеристики. Менеджер, который занимается вопросами риска, должен иметь возможность сделать выбор и нести ответственность за него. Возможность выбора означает право принять решение, которое необходимо для осуществления цели рискового инвестирования капитала. Решение принимается менеджером самостоятельно.

Основные принципы решений риск-менеджмента можно сформулировать следующим образом:

1) Нельзя рисковать больше, чем может позволить имеющийся капитал;

2) Всегда нужно учитывать последствия риска;

3) Нельзя рисковать многим ради малого;

4) Положительное решение принимается только при отсутствии сомнений;

5) При наличии сомнений принимаются отрицательные решения;

6) Нельзя думать, что всегда существует только одно решение. Скорее всего, есть и другие варианты.

Организация и регулирование в риск-менеджменте

Функция организации в риск-менеджменте представляет группу профессионалов, объединенных в целях реализации программы согласно заданным правилам и процедурам, включающим создание органов управления, организацию структуры управления, установление коммуникации между управленческими подразделениями, разработку норм и методологии.

Функции риск-менеджмента также включают регулирование, которое представляет собой воздействие на объект управления с целью достижения устойчивости данного объекта при отклонении от планируемых параметров. Регулирование включает в себя текущие мероприятия по устранению возникающих отклонений.

Координация и стимулирование в риск-менеджменте

Другой функцией риск-менеджмента является координация, которая представляет собой согласованность в работе всех структур системы управления рисками, включая аппарат управления и специалистов.

С помощью координации обеспечивается единство взаимоотношений между объектом управления, субъектом управления, аппаратом управления и отдельными сотрудниками.

В задачи риск-менеджмента также входит мотивация финансовых менеджеров и других специалистов проявлять интерес к результатам своей работы.

Главной функцией риск менеджмента является

В рамках риск-менеджмента выполняются определенные функции. Выделяют два типа функций риск-менеджмента:

1. Функции объекта управления;

2. Функции субъекта управления.

Функции объекта управления включают:

— Организацию рисковых вложений капитала;

— Работу по снижению величины риска;

— Процесс страхования рисков;

— Регулирование экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

Функции субъекта управления включают:

Прогнозирование в риск-менеджменте представляет собой разработку перспективных изменений финансового состояния объекта в целом и его различных частей. Прогнозирование — это предсказание определенного события. Оно не ставит задачи непосредственно осуществить на практике разработанные прогнозы.

В ходе изучения картинки, возможно прогнозирование на основе прошлых данных с учетом экспертной оценки тенденции изменений, а также прямое предвидение изменений. Эти изменения могут возникать неожиданно. Управление, основанное на предвидении этих изменений, требует от менеджера развитого чувства рыночного механизма и интуиции, а также применения гибких экстренных решений.

Организация в сфере риск-менеджмента представляет собой объединение людей, совместно выполняющих программу инвестиций в рисковые активы на основе определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся: создание управленческих органов, организация структуры управления, установление связей между управленческими подразделениями, разработка нормативов, методик и других аспектов.

Регулирование в риск-менеджменте — это воздействие на объект управления, чтобы обеспечить его устойчивость в случае отклонения от установленных параметров. Регулирование включает в себя текущие меры по устранению отклонений.

Координация в риск-менеджменте — это согласованная работа всех звеньев системы управления риском, руководства и специалистов.

Стимулирование в риск-менеджменте — это мотивация финансовых менеджеров и других специалистов проявлять заинтересованность в результатах своей работы.

В риск-менеджменте, контроль представляет собой проверку организации работы по уменьшению уровня риска. С помощью контроля собирается информация о степени выполнения запланированных действий, доходности капитальных вложений риска, соотношении прибыли и риска, на основе которой вносятся изменения в финансовые программы и организацию риск-менеджмента. Контроль включает анализ результатов мероприятий по уменьшению уровня риска.

Функции риск-менеджмента

В рамках риск-менеджмента функции объекта управления включают:

— управление рисками капитальных вложений;

— осуществление мероприятий по сокращению риска;

— осуществление процесса страхования рисков;

— установление экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

Прогнозирование в рамках риск-менеджмента представляет собой разработку перспективных изменений финансового состояния объекта в целом и его отдельных компонентов. Прогнозирование – это предсказание определенного события. Оно не означает непосредственное воплощение разработанных прогнозов в практическое действие.

Основные задачи риск-менеджмента

В последнее время риск-менеджмент претерпел изменения в направлении усложнения экономических моделей. Современный подход к управлению рисками основан на парадигме стоимости риска Value — at — Risk (VAR), которая относится к классу статистических моделей. Нельзя не признать, что в рамках данного подхода достигнуто многое, хотя всё еще существует множество вопросов в данной сфере.

Можно выделить десять глобальных задач, которые до сих пор остаются нерешенными в области управления рисками, что, в свою очередь, отражает современное состояние в этой области. Эти задачи можно разделить на три категории:

• • применение риск-менеджмента;
• • управление рисками по их типам;
• • точность оценок рисков.

Применение управления рисками

I. Управление рисками всего предприятия или рисками отдельных вложений

Основной задачей управления рисками является оценка рисков для всего предприятия. Для этого необходимо проанализировать распределение доходности от деятельности всей компании. После выполнения этого анализа можно определить объем рискового капитала, которым должна обладать компания. В то же время, этот рисковый капитал должен быть распределен между отдельными направлениями деятельности компании таким образом, чтобы работа каждого подразделения соответствовала требованиям риск-менеджеров. Одной из проблем является то, что потенциальные потери всей компании могут быть меньше суммы возможных потерь в каждом направлении из-за недостаточной корреляции между факторами риска, специфическими для каждого направления.

Имеется следующая методологическая дилемма: если риск-менеджер оценивает общий капитал компании и затем распределяет его по отдельным направлениям (вертикальный подход), то это приводит к нарушению требований к капиталу для каждого направления. Альтернативой является оценка рискового капитала для каждого направления отдельно, а затем суммирование требований каждого направления (горизонтальный подход), что увеличивает риск чрезмерной капитализации всей компании и снижает эффективность бизнеса. Разработка универсальной методологии, которая решит эту проблему, будет значительным прогрессом в области управления рисками.

II. Административное регулирование, или управление на местах

Административные органы устанавливают свои правила для работы финансовых учреждений, так как они несут ответственность за безопасность финансовой системы в целом. Однако недавние события показали, что административные требования являются лишь грубым приближением к работе риск-менеджеров в каждой отдельной компании. В результате, риск-менеджеры выполняют два вида расчетов: одни для принятия управленческих решений руководством компании, а другие — для соответствия административным требованиям.

III. Распространение на нефинансовые компании

Успех использования риск-менеджмента в торговых операциях привел к идее применения аналогичных подходов в других областях, таких как корпоративное управление или банковская деятельность. Однако перенос существующей технологии на новые сферы не так прост. Одним из ограничений является то, что в нефинансовых областях существуют гораздо более длительные временные горизонты, для которых нужно оценить риски. Конечно, можно адаптировать подходы, используемые в торговых операциях, для новых условий. Однако вопрос о устойчивости подобных процедур остается открытым.

Основы риск-менеджмента

Управление рисками (также называемое риск-менеджментом; англ. Risk management) — это процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения нежелательного результата и минимизацию возможных убытков, связанных с его реализацией.

С научной точки зрения риск — это возможное событие, при наступлении которого могут произойти положительные, нейтральные или отрицательные последствия. Если риск включает в себя как положительные, так и отрицательные результаты, то он относится к спекулятивным рискам.

Спекулятивный риск — это риск, одним из возможных последствий которого может быть выгода.

• Идентификация рисков: определение потенциальных угроз и возможностей, которые могут повлиять на достижение целей компании.
• Анализ рисков: оценка вероятности наступления рисков и их возможных последствий.
• Планирование риск-менеджмента: разработка стратегий и мер по управлению рисками.
• Реализация мер по управлению рисками: внедрение и выполнение запланированных действий.
• Мониторинг и контроль: постоянное отслеживание рисков и их эффективности.
• Произвести анализ и оценку потенциального риска и его возможных последствий.
• Разработать стратегию управления риском, направленную на снижение вероятности риска и минимизацию негативных последствий.
• Выбрать подходы и инструменты для управления выявленным риском.
• Осуществить прямое управление риском.
• Оценить достигнутые результаты и внести корректировки в стратегию управления риском.